Puisque la plupart des organisations utilisent la comptabilité d’engagement, les charges et les produits enregistrés dans la comptabilité ne font pas immédiatement l’objet de flux financiers réels. Par conséquent, le compte de résultat produit périodiquement ne reflète pas forcement les changements dans la caisse. C'est parce que les revenus notés n'auraient pas encore été reçus et de même, les charges notées n'auraient pas encore été payées.
Donc, le rapport des flux de trésorerie devraient montrer le flux financiers réel, l'argent reçu et celui dépensé dans la période indiquée par opposition aux revenus et dépenses rapportés dans le compte de résultat.
Loan Performer a intégré le rapport des flux de trésorier à cette fin et il est arrangé de la façon suivante:
- Flux de trésorerie d’exploitation
- Cash flow après investissements
- Charges de financement
Il y a deux méthodes standard de rapporter les flux de trésorerie:
- Méthode directe où les classes majeures des charges et produits ayant une incidence sur la trésorerie (Entrées et sorties en espèces) sont présentées.
- Méthode indirecte où le revenu net est retraité pour tenir compte des transactions comptabilisées d'avance: les entrées et les sorties comptabilisées d'avance, les revenus et les dépenses liés aux investissements etc.
Loan Performer est essentiellement un système de caisse et utilise la Méthode directe pour définir les paramètres du rapport des flux de trésorerie.
Comment définir les paramètres des flux de trésorerie?
Cela implique 3 étapes:
1. Ajout du titre de rapport.
2. Ajout des en - têtes du rapport.
3. Ajout des libellés et des comptes correspondant.
Après avoir mis en page votre rapport des flux de trésorerie, vous pouvez lancer l'aperçu en cliquant sur Voir.
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